【大河財(cái)立方消息】上市公司旗下子公司花2億元認(rèn)購(gòu)私募基金，一度虧成負(fù)數(shù)，如今還收到監(jiān)管警示函。

(資料圖片)

8月21日晚間，文峰大世界連鎖發(fā)展股份有限公司（股票簡(jiǎn)稱：文峰股份）發(fā)布公告，收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)江蘇監(jiān)管局下達(dá)的行政監(jiān)管措施決定書(shū)。

經(jīng)查，2021年10月，文峰股份披露了全資子公司南通文峰大世界電子商務(wù)有限公司以自有資金2億元認(rèn)購(gòu)守樸行業(yè)優(yōu)選1號(hào)私募證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱守樸基金）。文峰股份認(rèn)購(gòu)守樸基金時(shí)該基金單位凈值為0.9821元。2022年4月，守樸基金單位凈值跌至0.1319元，上述虧損超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%。

文峰股份怠于履行投后管理權(quán)利及義務(wù)，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)上述投資虧損事項(xiàng)，遲至2022年7月15日才在臨時(shí)公告中對(duì)上述投資虧損情況予以披露。

黃明軒作為公司財(cái)務(wù)總監(jiān)兼投資主管部門(mén)的負(fù)責(zé)人，何蘭紅作為公司董事會(huì)秘書(shū)，未忠實(shí)、勤勉履行職責(zé)，未保證公司上述臨時(shí)信息披露的及時(shí)性。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》的規(guī)定，江蘇證監(jiān)局決定對(duì)文峰股份及黃明軒、何蘭紅采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

今年6月19日，文峰股份還曾收到上海證券交易所發(fā)出的監(jiān)管工作函。

監(jiān)管工作函中指出，文峰股份關(guān)于對(duì)外投資方面的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制存在重大缺陷，系公司持有的守樸行業(yè)優(yōu)選1號(hào)私募證券投資基金份額，本期形成公允價(jià)值變動(dòng)損失2.02億元，公司對(duì)投資上述私募基金后的跟蹤管理、效益分析監(jiān)測(cè)以及其他必要的投后管理措施方面，缺乏相關(guān)的內(nèi)部控制。

2022年8月30日，文峰股份披露的關(guān)于全資子公司認(rèn)購(gòu)私募基金份額的進(jìn)展公告顯示，守樸優(yōu)選1號(hào)2022年6月30日的單位凈值為-0.0283元/份，由于守樸優(yōu)選1號(hào)目前持倉(cāng)的債券出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)，估值持續(xù)下滑，因此該基金持倉(cāng)債券的估值已低于基金負(fù)債（正回購(gòu)融入資金），導(dǎo)致該基金單位凈值為負(fù)。故在2022年半年度報(bào)告中，將守樸基金截至2022年6月30日的公允價(jià)值確認(rèn)為零，影響當(dāng)期凈利潤(rùn)2.02億元。

文峰股份此前披露的業(yè)績(jī)預(yù)告顯示，預(yù)計(jì)2023年上半年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)約1.24億元，與去年同期相比，實(shí)現(xiàn)扭虧為盈；扣非凈利潤(rùn)約9877.19萬(wàn)元。

責(zé)編:史健 | 審校:李金雨 | 審核:李震 | 監(jiān)制:萬(wàn)軍偉