【大河財(cái)立方消息】4月26日消息，日前，河南證監(jiān)局發(fā)布通知，做好2023年轄區(qū)公司債券自查等相關(guān)工作。其中提到，有效防控債券風(fēng)險(xiǎn)，公司債券發(fā)行人應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)“631”機(jī)制，在債券兌付日前6個(gè)月制定到期還款計(jì)劃，前3個(gè)月明確償債資金來源，前1個(gè)月落實(shí)償債資金。

通知具體提出：

(資料圖片僅供參考)

一、按期披露定期報(bào)告，持續(xù)提升信息披露質(zhì)量

公司債券發(fā)行人應(yīng)強(qiáng)化以償債能力為重點(diǎn)的信息披露工作，進(jìn)一步提升規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，著力做好2022年年報(bào)及2023年半年報(bào)編制、審議和披露工作，確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，并于年報(bào)披露完成后2個(gè)工作日內(nèi)將年報(bào)電子版材料發(fā)送至河南證監(jiān)局聯(lián)系人電子郵箱。受托管理人應(yīng)持續(xù)督導(dǎo)公司債券發(fā)行人履行信息披露義務(wù)。

二、開展自查及風(fēng)險(xiǎn)排查工作，及時(shí)梳理上報(bào)問題風(fēng)險(xiǎn)

截至2023年4月30日存續(xù)公司債券的發(fā)行人及ABS的原始權(quán)益人應(yīng)按河南證監(jiān)局要求開展債券業(yè)務(wù)自查工作，逐項(xiàng)填寫自查工作底稿，并形成自查問題匯總表。公司債券發(fā)行人及ABS原始權(quán)益人在自查階段發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)問題，及時(shí)采取整改、補(bǔ)救措施的，河南證監(jiān)局將根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重程度和危害后果酌情處理；對(duì)拒不自查、不認(rèn)真自查、未能按期完成自查的發(fā)行人及原始權(quán)益人，以及自查過程中未能如實(shí)反映情況、刻意隱瞞違法違規(guī)行為的發(fā)行人及原始權(quán)益人，河南證監(jiān)局將在后續(xù)現(xiàn)場(chǎng)檢查中重點(diǎn)關(guān)注并從嚴(yán)處理。

受托管理人于5月15日之前收齊相關(guān)發(fā)行人自查工作底稿及自查問題匯總表加蓋公章后的電子版材料（PDF掃描版及EXCEL版）發(fā)送至河南證監(jiān)局聯(lián)系人電子郵箱，報(bào)送文件名為發(fā)行人全稱+2023年公司債券發(fā)行人自查底稿+公司債券發(fā)行人自查問題匯總表。同時(shí)，于6月30日、10月31日前向河南證監(jiān)局報(bào)送債券信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告加蓋公章后的電子版材料（PDF掃描版及EXCEL版）發(fā)送至河南證監(jiān)局聯(lián)系人電子郵箱。

三、嚴(yán)格落實(shí)“631”機(jī)制，有效防控債券風(fēng)險(xiǎn)

公司債券發(fā)行人應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)“631”機(jī)制，在債券兌付日前6個(gè)月制定到期還款計(jì)劃，前3個(gè)月明確償債資金來源，前1個(gè)月落實(shí)償債資金。受托管理人對(duì)公司債券發(fā)行人落實(shí)“631”機(jī)制情況進(jìn)行監(jiān)督，遇到相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及問題應(yīng)及時(shí)向交易所及河南證監(jiān)局報(bào)告。

公司債券發(fā)行人應(yīng)在債券到期及回售到期前3個(gè)月向河南證監(jiān)局報(bào)送償債資金安排情況表，受托管理人對(duì)償債資金安排情況出具核查意見。償債資金安排情況表加蓋公章后的電子版材料（PDF掃描版及EXCEL版）發(fā)送至河南證監(jiān)局聯(lián)系人電子郵箱。

四、中介機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履職盡責(zé)，持續(xù)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量

受托管理人應(yīng)嚴(yán)格按照《證券法》《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》等法律法規(guī)及自律規(guī)則要求，勤勉盡責(zé)，公正履行受托管理職責(zé)，保護(hù)投資者合法權(quán)益。河南證監(jiān)局將對(duì)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行延伸檢查，發(fā)現(xiàn)未勤勉盡責(zé)等違法違規(guī)情形的，將按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行追責(zé)。

責(zé)編:陳玉堯 | 審校:李金雨 | 審核:李震 | 監(jiān)制:萬軍偉