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【大河財立方消息】8月21日，中國恒大公告，通報內(nèi)控評估及對前任審計師提出的某些問題檢討的主要結(jié)果。

公告顯示，2022年8月30日港交所對恒大發(fā)出額外復(fù)牌指引要求（其中包括）公司進(jìn)行獨立的內(nèi)部監(jiān)控檢討，需證明公司已制定足夠的內(nèi)部監(jiān)控及程序，以履行上市規(guī)則項下的責(zé)任。

恒大表示，就該額外復(fù)牌指引委任羅申美咨詢顧問有限公司（羅申美）對恒大內(nèi)部控制體系及程序進(jìn)行檢討，以及國富浩華（香港）風(fēng)險管理有限公司（國富浩華）對前任審計師提出的某些問題進(jìn)行檢討。

公告指出，發(fā)現(xiàn)的問題包括恒大未有建立利益沖突申報制度以規(guī)范員工、管理層及董事的道德行為流程；未有制定政策及管理制度，以監(jiān)控恒大對上市規(guī)則下的企業(yè)管治守則及相關(guān)法規(guī)的遵循（包括內(nèi)幕消息、重大信息、須予公布的交易、關(guān)連交易，流程層面控制問題等。

針對上述問題及提出的相應(yīng)建議，恒大方面一一回應(yīng)并表示將按建議完成相應(yīng)整改。

針對流動資金管理政策，恒大表示，公司出現(xiàn)資金流動性問題之前，財務(wù)中心及資金中心會統(tǒng)籌地區(qū)按周/月編制現(xiàn)金流平衡預(yù)測表。同時，集團(tuán)每月下發(fā)資金支付計劃，由財務(wù)中心、資金中心及綜合管理中心統(tǒng)計和管理，并共同跟進(jìn)計劃的實施情況。目前各區(qū)域公司資金一般由政府共管及統(tǒng)籌，全力配合保交樓相關(guān)工作。集團(tuán)將按建議制定《恒大集團(tuán)現(xiàn)金流預(yù)算及執(zhí)行管理辦法》，要求地區(qū)公司、下屬公司每年制定《年度現(xiàn)金流預(yù)測表》，上報至財務(wù)中心及資金中心，形成《年度現(xiàn)金流預(yù)測匯表》。匯總表需由恒大集團(tuán)執(zhí)行總裁審閱后，提交至董事會審議決策。

針對流程層面控制問題，恒大表示，商業(yè)集團(tuán)已建立欠費租金臺賬，包括客戶欠費金額、租金催繳函發(fā)送記錄及溝通的記錄。該集團(tuán)亦已制定《恒大集團(tuán)非地產(chǎn)項目投資管理制度》，規(guī)定非地產(chǎn)項目對外投資等均需經(jīng)投資直管副總裁審核后，報董事會審批。

責(zé)編:陶紀(jì)燕 | 審校:張翼鵬 | 審核:李震 | 監(jiān)制:萬軍偉